退休储蓄有望在老年之前动用
泰国内阁于2026年11月3日批准《社会保障法》修正案草案，提议为参保职工新增三种使用退休福利的方式：选择领取养老金或一次性款项；在遭遇严重危机时提取部分储蓄；或以部分储蓄作为银行贷款担保。
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紧急支取和借款选项要求至少缴费60个月。两种方式合计使用额度不得超过退休缴费的30%，且不得超过按第33条计算缴费所采用的最高工资基数的两倍。两项限制均适用，因此职工可动用的金额以较低的上限为准。
劳工部提出的法案还将把第33条下的参保年龄上限从60岁提高至65岁，延长失业后的儿童津贴，并提高非因工伤残的收入替代比例。该法案将修订于1990年颁布的《佛历2533年社会保障法》。
政府副发言人帕达拉萨姆·通沙莱亚空上尉于11月8日介绍了退休相关措施。这些措施在泰语中称为“3 ขอ”，旨在回应职工希望更灵活掌控退休储备资金的诉求。内阁批准只是立法程序中的一个阶段：修订法及实施细则出台之前，职工仍须等待，才能行使拟议中的权利。
帕达拉萨姆称，政府希望退休储蓄不仅能在晚年发挥作用，也能帮助人们应对紧急情况。她在讲话中说：
退休储蓄不应只是为未来提供保障，也应具备灵活性，在人们遭遇危机时帮助维持生活。
职工年满55岁后会有哪些变化？
第一项措施称为“申请选择”，允许缴费至少180个月（相当于15年）的人，在满足有关年龄或参保身份终止的法定条件后，选择按月领取养老金或一次性领取退休金。
政府的说明提到年满55岁或参保身份终止。根据现行规定，缴费至少180个月的人在年满55岁且参保身份终止后，可按月领取养老金。缴费不足180个月的人则在符合相关条件时领取一次性款项。
这项拟议变更对已达到15年缴费门槛的人影响最大。他们将可以选择领取方式，而不再由缴费记录决定领取形式。
养老金可终身按月提供收入。一次性款项则可立即动用，职工或许会用来偿还债务或开办小生意，但领取者必须安排好这笔钱，以应对未来多年的开支。退休后寿命较长的人，通过领取养老金累计获得的金额可能更多。
现行养老金如何计算
根据现行规定，符合条件的第33条和第39条参保人员，其养老金计算基数为最后60个月用于计算缴费的平均工资，养老金起始比例为20%。缴费超过最初180个月后，每完整增加12个月，养老金比例提高1.5个百分点。
缴费240个月（相当于20年）的职工，在最初180个月之外还有5个完整缴费年限。按上述公式，养老金比例为相关平均工资的27.5%，即基本比例20%，加上5次、每次1.5个百分点的增幅。
法案提出的选择意味着职工需要在眼前需求和持续收入之间权衡。背负高额债务的家庭可能更看重眼下拿到现金，而依靠养老金支付日常开支的人则可能更重视按月领取。
紧急支取须遭遇严重危机
第二项措施称为“申请取回”，允许缴费至少60个月（相当于5年）的参保人员，在未满55岁时提前领取部分退休储蓄，前提是遭遇严重灾害或符合条件的危机，且其生活受到严重影响。
政府的说明重点提及影响特定地区的灾害，以及严重扰乱生计的情形。能否动用资金取决于法律规定的情况和条件。这项措施旨在帮助人们在特殊事件发生时应付眼前支出。
职工动用的是原本用于保障晚年生活的部分资金。提前支取可以帮助家庭渡过紧急状况，但也会减少日后可领取的退休福利。眼前救济与未来收入之间的权衡，是这项提案的核心。
借款将以退休福利作为贷款担保
第三项措施称为“申请贷款”，允许缴费至少60个月的人，以部分退休福利作为抵押，向与社会保障办公室签有协议的金融机构申请贷款。
抵押品是借款人未能还款时，贷款方可以依法处置的资产。在这项提案中，职工部分退休权益将作为担保。职工通过贷款获得资金，同时承担还款义务。
参与的贷款机构将按照各自的审批条件办理。以退休储蓄作担保，可为职工提供另一种获得正规信贷的途径，包括那些没有其他资产可供抵押的人。
逾期未还可能带来超出眼前债务的后果。借款人违约时，已抵押的退休储蓄可能被用于偿还债务，从而减少其退休后可领取的福利。
支取和贷款两项措施共用一个额度。职工不能先支取30%，再抵押另外30%。两种用途合计须控制在30%的比例上限及与最高缴费工资基数挂钩的金额上限之内。
可动用的金额有多少？
工资基数是计算社会保障缴费时计入的月工资金额。该基数设有上限，即使实际工资更高也不例外。根据安排，2026年至2028年的上限将从15,000泰铢提高至17,500泰铢；2029年至2031年提高至20,000泰铢；2032年起提高至23,000泰铢。
以17,500泰铢的上限为例，工资基数的两倍为35,000泰铢。一名符合条件的退休缴费累计达100,000泰铢的职工，将先触及比例上限：30%为30,000泰铢。缴费累计达200,000泰铢的职工，则会先触及与工资基数挂钩的上限，因为其缴费的30%为60,000泰铢。
泰国劳工发展委员会主席、职工社会保障网络负责人马纳斯·科索尔支持这项改革。他说，一些职工的储蓄已超过200,000泰铢，但家庭面临紧急需求时却无法动用这笔钱。
法案的具体计算方法、申请程序、参与贷款机构和贷款条款仍有待实施细则明确。目前尚未公布开放申请或议会表决的日期。这些细节将决定拟议中的资金使用方式如何落实。
年长职工参保年龄可提高至65岁
拟议中的第33条修正案将把进入职工保险体系的年龄上限从60岁提高至65岁。社会保障办公室副秘书长尼亚达·塞尼马阿诺迈解释，相关年龄是指个人开始工作并登记参保时的年龄。
这项变更将惠及首次进入正规就业领域的年长者，也包括中断参保后重新加入的人。尼亚达说，现行限制可能导致年满60岁后重返职场的人即使仍在工作，也无法登记参加第33条保险。
领取养老金的人若重返职场并登记参加第33条保险，其养老金将在参保期间暂停发放。重返工作后缴纳的费用，之后可在重新计算养老金权益时计入。
参保年龄上限与养老金领取年龄是不同的概念。法案将把参保机会扩大至65岁，同时保留养老金条款中的55岁年龄规定。因此，年长职工重返参保工作时，需要综合考虑工资、保险保障和养老金收入暂时停发等因素。
延续保障并扩大亲属福利
根据拟议中的第39/1条，离职的养老金领取者也可申请继续参保。保障范围包括疾病、伤残和死亡，政府缴费额为参保人缴费额的二分之一。
这项安排将为退休人员提供一条途径，使其在领取养老金的同时继续享有社会保障医疗保障。更广泛的法案草案还提议，申请第39条参保者此前至少须缴费24个月。
对于非因工伤残，收入替代比例将从工资的50%提高至最高70%。拟议的最高比例比现行标准高20个百分点。参保身份终止后，儿童津贴还将继续发放六个月，使支持延续至失业之后。
生育相关规定仍需调整。政府概述称，将使生育补偿与劳动保护法保持一致。尼亚达表示，目前推进的文本规定为98天，而劳动保护法现行规定为120天，相差22天。
尼亚达说，官员计划在议会委员会审议期间争取作出调整。她解释，继续推进现有草案可以避免撤回草案并重新启动提交程序。
基金需为提前支付做好准备
截至2025年底，社会保障基金持有资产约2.85万亿泰铢。该年缴费收入和投资回报比养老金支出高出约1,300亿泰铢。这些数据反映出，基金资产规模庞大，同时仍需持续支付福利。
紧急支取会带来实际的现金管理任务。灾害发生时，如果许多职工同时符合条件，社会保障办公室就需要准备充足的可用资金支付款项。增加可迅速变现的投资持仓，可能会随着时间推移降低投资回报。
泰国发展研究院预测，缴费收入可能在2037年低于养老金支出，基金可能在2052年至2058年间耗尽。这些都是预测，取决于对缴费、投资回报和未来养老金支付的假设。
预计领取退休福利的人数将从2022年的约76万人增至2032年的230万人，约为原来的三倍。2023年至2083年的人口预测也显示缴费人群面临压力：15至64岁人口可能从4,600万降至1,400万，而65岁及以上人口可能从800万增至1,800万。
重启的法案将接受议会审议
尼亚达说，这项立法于2022年、前劳工部长素查特·春格林任内启动。政府更迭打断了立法进程，劳工部之后在未改变核心条款的情况下重申了草案，并于2026年将其重新提交审议。
这一过程既说明了此次重新推动立法的原因，也解释了为何生育条款仍需更新：
- 2022年：劳工部首次推动包含三种退休选项的草案。
- 2026年11月3日：内阁批准修正案草案。
- 2026年11月4日：尼亚达介绍草案沿革及拟议中的生育条款调整。
- 2026年11月8日：帕达拉萨姆介绍三种选项及其限制。
- 下一步：由众议院协调委员会审议，随后提交众议院。
众议院将通过三读程序审议法案，并在立法过程中逐条审查条款。政府的实施计划要求，在修订法生效后60天内制定18项下位法规，即落实新安排所需的详细规则。
草案还将依据《佛历2565年行政罚款法》（于2022年颁布），把某些雇主违规行为的刑事处罚改为行政罚款，包括未按时提交规定报表等行为。
董事会改组另引发反对意见
草案还包括基金管理、会计、审计及社会保障委员会任期方面的变更。委员会成员任期为三年，不得连续任职。过渡条款规定，修正案生效时正在履行的任期，将计作新法下的一个任期。
进步社会保障团队成员、助理教授苏萨兰·塔玛布萨迪对此表示反对。他认为，如果法律于2027年生效，可能导致其团队14名成员都无法参加2028年选举，其中包括正在履行首个任期的代表。
苏萨兰担心，民选代表将失去任职连续性，而因职务身份担任委员的政府官员却不受同等任期限制。因此，议会审议将既涉及职工资金的使用，也涉及负责监督该资金的机构代表制度。
要点
- 内阁于2026年11月3日批准社会保障法修正案。拟议权利仍需通过立法并制定实施细则后才能落实。
- 缴费至少180个月的职工，在满足资格条件后，可选择按月领取养老金或一次性领取退休金。
- 紧急支取和贷款抵押均要求至少缴费60个月，并共用两项合并上限。
- 提前动用退休储蓄可能减少日后福利；贷款违约时，抵押的福利可能被用于偿还债务。
- 法案将把第33条参保年龄上限从60岁提高至65岁，并扩大伤残、儿童和退休保障。
- 议会须审议生育条款、基金管理及限制委员会成员连续任期的提案。
