尼泊尔面临的是执法考验，而不仅仅是立法考验
在2026年6月17日至19日于巴黎举行的全体会议后，尼泊尔仍留在金融行动特别工作组（FATF）的灰名单上。调查人员、检察官和金融监管机构仍面临压力，需要拿出更有力的打击犯罪资金成果。尼泊尔于2025年2月21日重新进入强化监测名单，此前它已于2014年6月退出上一轮监测，间隔超过十年。
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核心问题在于法律变化与实际执行之间存在落差。根据2026年1月审查所作的区域评估，尼泊尔在15项行动计划事项中有9项取得实质性进展，另有6项仅得到部分落实。尼泊尔官员表示，此后该国又取得了进一步进展。
金融情报报告数量迅速增长。尼泊尔国家银行金融情报部门在2024—25财年收到9,565份可疑交易及活动报告，高于前一年的7,338份。然而，FATF仍要求尼泊尔增加调查、起诉和犯罪资产追缴，同时加强对易遭滥用行业的监管。
对于接收海外亲属汇款的家庭，以及向海外供应商付款的企业，这些影响可能十分实际：需要提交更多文件、处理时间更长、银行费用更高。尼泊尔面临的挑战，是在加强金融防护措施的同时，确保合法支付渠道仍然便利可用。
强化监测意味着什么
FATF制定打击洗钱、恐怖主义融资和大规模杀伤性武器扩散融资的国际标准。洗钱是指掩饰犯罪所得，使其看起来像是合法收入。恐怖主义融资涉及为恐怖活动提供资金，扩散融资则涉及资助大规模杀伤性武器的扩散。
该组织的尼泊尔国家记录显示，尼泊尔于2025年2月21日与老挝人民民主共和国一同进入强化监测名单。进入这一程序的国家承诺按照商定的行动计划解决薄弱环节，并接受定期审查。
外国银行可能会因此更加仔细地审查涉及尼泊尔的交易。代理行帮助其他银行进行国际支付，可能会要求提供更多客户信息、转账用途或资金来源。这会增加银行和客户双方的工作量。
处于强化监测之下，尼泊尔仍与国际金融体系保持联系。眼下的压力来自更严格的审查，以及银行和投资者的商业决策。亚洲/太平洋反洗钱组织代表团5月在加德满都举行会谈时警告称，若尼泊尔继续存在不足，可能面临更严峻的列名后果。
尼泊尔如何再次进入名单
尼泊尔是亚洲/太平洋反洗钱组织（APG）的成员，该组织依据FATF标准评估成员国。FATF的相互评估页面确认了尼泊尔的APG成员身份，并引导读者查阅相关区域评估。
2024年1月发布的评估，既考察了尼泊尔遵守FATF 40项建议的情况，也评估了其体系的有效性。评估结果依据的是2022年12月5日至16日进行的检查。之后的审查则跟踪尼泊尔纠正薄弱环节的进展。
- 2014年6月27日：FATF认可尼泊尔取得的进展，并将其移出此前的监测程序。
- 2022年12月5日至16日：评估人员进行检查，为2024年1月发布的评估提供依据。
- 2025年2月21日：尼泊尔再次进入强化监测名单，并承诺与FATF和APG合作推进改革。
- 2026年1月：进展审查成为APG评估的依据；评估认定9项取得实质性进展，6项得到部分落实。
- 2026年5月：APG代表团访问加德满都，FATF于5月22日发布技术合规后续评估。
- 2026年6月19日：巴黎全体会议后，尼泊尔仍处于强化监测之下。
5月的后续评估关注技术合规，即法律和正式制度安排是否符合标准。6月的决定还反映了更广泛的要求，包括提高监管、调查和执法的有效性。
FATF要求尼泊尔取得哪些成果
FATF改革议程的重点，是尼泊尔如何认识金融犯罪风险、监管易遭滥用的行业、阻断非法转账并追查犯罪所得。监管机构应把精力集中在风险最高的领域，而不是对所有领域一视同仁地实施同等程度的审查。
受到关注的行业包括商业银行、较易遭滥用的合作社、赌场、房地产企业，以及贵金属和宝石经销商。这些行业都可能成为转移或存放大额资金的渠道，因此核查客户身份、所有权和资金来源尤为重要。
非法资金或价值转移服务也是优先事项，在尼泊尔通常称为“哈瓦拉”（hundi）。这类网络可以在发送方和接收方之间转移价值，而不通过常规银行转账。FATF要求尼泊尔识别并制裁重要的非法服务提供者，同时保障人们能够使用合法金融服务。
调查人员还必须在查明上游犯罪后继续追踪资金。有关部门被要求识别资产、追查其所有权、防止资产被处置、予以扣押，并在法律允许时申请没收。没收是依法永久剥夺犯罪财产的程序。
15项行动计划中有9项取得实质性进展，相当于60%。其余6项占40%。这些数字反映的是APG对进展的评估，而不是已全面完成的改革数量，这也有助于解释为何尼泊尔虽有进展仍留在名单上。
调查权限为何受到审视
尼泊尔于2024年4月调整调查安排，授权13个部门调查与各自职责范围内犯罪相关的洗钱案件。这些部门包括与尼泊尔警察局、滥用职权调查委员会、税务调查部门、林业主管机构和国家公园主管机构有关的单位。
这项安排将洗钱调查与上游犯罪调查联系起来。上游犯罪是产生资金的犯罪，例如贿赂、贩运或逃税。同步调查两类案件，有助于有关部门将犯罪活动与利用犯罪所得购置的财产联系起来。
根据这项安排，4月的调整限制了洗钱调查部门独立立案并调查新案件的权限。2026年5月1日颁布的一项条例，恢复了该部门对特定犯罪的管辖权，包括走私、海关和税务逃漏、银行犯罪、市场操纵、内幕交易及外汇违规。
APG副执行秘书大卫·香农率领的代表团质疑再次调整相关安排的理由，并询问是否充分征求了调查人员、监管机构和检察官的意见。代表团还对机构干预、协调不力以及犯罪资产处置问题表示担忧。
实际问题在于，各机构能否共享信息并推进案件，而不必担心职责归属不清。权限反复调整，就需要明确的工作机制，确保将证据、金融情报和起诉决定移交给适当部门。
可疑报告增加，但法院办案成效仍受关注
金融情报部门的年度数据表明，预警数量大幅上升：2022—23财年收到5,335份可疑交易及活动报告，2023—24财年收到7,338份，2024—25财年则收到9,565份。最近一个财年的报告数量增加了2,227份，增幅为30.34%。
2024—25财年，商业银行提交了7,303份报告，约占总数的76%。开发银行提交了708份，证券经纪商491份，金融公司355份，保险公司244份。尽管合作社和赌场都受到改革议程关注，但合作社仅提交36份，赌场提交2份。
可疑报告会提醒情报部门关注需要核查的活动。调查人员随后需要查明资金来源、犯罪是否发生，以及证据是否足以支持起诉。这一过程需要金融记录、机构间合作，以及能够分析复杂交易的工作人员。
警方发言人阿比·纳拉扬·卡弗勒表示，尼泊尔警方已向法院提起21起洗钱案件，另有36起正在调查。警方还介绍了中央调查局下设的独立金融犯罪部门，以及在调查重大犯罪时同步开展洗钱调查的做法。
FATF要求建立更有力的成果链条：有价值的预警、证据充分的调查、起诉以及追缴犯罪财产。报告数量显示有多少信息进入这一链条；执法成果则反映有关部门能否有效利用这些信息。
现金和非正规转账为何加大调查难度
尼泊尔普遍使用现金，使金融调查更为困难。农业收入、日薪、小商铺和家庭交易留下的记录，通常不如银行发放的工资或通过银行付款的购物记录完整。调查人员核查财富是否来源合法时，必须重建这些资金流向。
与印度接壤的开放边境，也给现金、黄金、外币和货物的监测带来更多挑战。哈瓦拉网络还可能使资金流动与通常有助于当局识别汇款人、收款人和支付用途的记录相脱节。
如果房产交易的官方文件记载金额与实际支付金额不符，调查也会更加困难。空壳公司可以持有资产，同时掩盖最终控制这些资产的人，这会增加调查人员查明所有者的工作量。
对普通客户而言，基于风险的处理方式意味着审查程度应与交易的性质和金额相匹配。对于异常大额存款、重大房产交易，或与客户已知收入不相符的转账，银行可能会要求提供证明。妥善保存大额购物、经营收入和房产出售的基本记录，有助于说明资金来源合法。
FATF要求打击非法转账，同时不得阻碍金融普惠，这一点至关重要。农村家庭和海外务工人员需要价格合理、方便使用的正规服务。如果客户能够顺畅地使用合法渠道，加强执法就会更有效。
列入名单对家庭和企业有何影响
向家中汇款的务工人员可能需要提供更多关于工作或收款人的信息。进口商在海外银行处理付款前，可能需要提交额外文件。潜在投资者在投入资金前，可能要花更长时间获得合规审批。
外国银行也可能重新评估它们认为监控成本过高的业务关系。如果银行缩减或终止这类关系，尼泊尔金融机构可用的支付渠道可能减少，或服务成本上升。这些成本最终可能以手续费和延误的形式转嫁给客户。
发展融资也面临更严格审查。官员曾警告，国际贷款机构可能附加更严格的条件，或减少援助。具体贷款的决定取决于相关机构；6月审查情况的报告中并未提及任何明确的援助削减。
因此，尼泊尔的经济利益不只是争取从名单上除名。加强监管并确保调查可靠，有助于保护储户、帮助合法企业说明交易情况，并让外国合作伙伴更容易评估风险。
后续进展及其他国家的情况
在5月审查期间，尼泊尔的行动计划被描述为自2025年2月21日起为期两年，目标时间指向2027年2月。6月全体会议的相关报告则称，目标期限延至2027年年中。目前这些说法尚未明确确认一个统一的完成日期。
财政部金融部门管理与公司协调司司长马赫什·阿查里谈及尼泊尔在APG讨论后的回应：
“尼泊尔方面也承诺将有效落实行动计划。”阿查里说。
其他国家的情况表明，随着评估推进，名单也会发生变化。菲律宾于2025年2月退出强化监测名单，尼泊尔同月进入该名单。克罗地亚和马里于2025年6月退出，莫桑比克、尼日利亚和南非则于同年10月退出。波斯尼亚和黑塞哥维那及伊拉克于2026年6月被列入名单。
英属维尔京群岛于2025年6月进入强化监测名单，是围绕富裕离岸金融中心展开讨论时的一个相关案例。FATF会审查法律保障措施及其有效性，包括当局能否识别所有者并调查犯罪资金。尼泊尔眼下的任务同样明确：证明其监管更有力、调查协作更顺畅，并能追缴犯罪资产。
要点
- 在2026年6月17日至19日于巴黎举行的全体会议后，尼泊尔仍留在FATF灰名单上。
- 根据2026年1月的审查，APG认定15项行动计划事项中有9项取得实质性进展，6项得到部分落实。
- 2024—25财年，可疑交易及活动报告增至9,565份，增幅为30.34%。
- 尼泊尔警方报告称，已有21起洗钱案件向法院提起，另有36起正在调查。
- FATF要求加强监管、打击重要的非法哈瓦拉服务提供者、增加起诉，并更有效地追缴犯罪资产。
- 国际银行审查趋严，可能使尼泊尔合法交易面临更多文件要求、延误和成本。
